前言:想要进行境外投资的企业必须在政策指导下进行合法有序的操作、办理相应手续后才可对外进行境外投资,而境外投资备案(ODI)就是
想要进行境外投资的企业必须在政策指导下进行合法有序的操作、办理相应手续后才可对外进行境外投资,而境外投资备案(ODI)就是其中一个最常见的方式。
一、什么是境外投资备案(ODI)
1、境外投资备案
境外投资备案通俗一点的讲,对外投资备案就是我们国内企业投资境外企业时,不论是新设公司、新建项目还是并购股权,只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权,控制权、经营管理等,就需要进行境外投资备案(ODI)。
分为两种情况:
(1)境外新设公司:必须以内地公司为股东,全资或部分控股的形式,在香港或者海外的其他国家新成立一家公司;
(2)境外并购公司:以内地公司作为并购方的股东,在境外控股一家公司,需要出具尽职调查。
二、ODI备案相关部门
境外投资备案主要涉及三个部门的备案
即:发改委、商务部门和外管局。
商务部:颁发《企业境外投资证书》,整体审批企业境外投资事项。
发改委:颁发《境外投资项目备案通知书》,监管企业境外投资行业流向。
外管局:监管外汇登记和资金出境的相关手续。
三、ODI备案需要哪些申请资料
1、境外投资备案表
2、企业营业执照
3、境内企业资信证明(证明内容为存款证明,证明书上余额需要大于投资额)
4、对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)
5、公司相关的董事股东会决议或者出资决议
6、境内企业最新的审计报告
7、前期工作落实情况说明(包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等);
8、并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》
9、境外投资真实性承诺书
10、公司股权架构